פרשתם מהעבודה והתחלתם לקבל קצבת פנסיה? מזל טוב. לצד ההנאה מהחיים החדשים והשלווים, גיל הפנסיה מזמן גם שינוי משמעותי בדרך שבה יש לנהל את ההכנסות ואת ההשקעות. כדי להקל על מי שהגיעו לגיל השלישי, מדינת ישראל מאפשרת לתושביה המבוגרים, ליהנות מלא מעט הקלות מס, אבל רבים לא מכירים אותן ולא מנצלים את כל האפשרויות שעומדות לרשותם.
לצד האפשרות להשתמש בכלי של קיבוע זכויות, קיים כלי חשוב אחר, אך פחות מוכר, של שימוש בהפקדות לחיסכון. "הרעיון פשוט", מסבירה קרן נגר, מתכננת פרישה בבנצ'מרק שירותים פיננסיים, "גם מי שההכנסות שלהם מגיעות מקצבה ולא ממשכורת, יכולים להפקיד כספים בקופת גמל ולקבל הטבות מס, כמו עצמאיים. הטבות מס אלו, באות לידי ביטוי בהחזרים שיכולים להגיע לסכומים משמעותיים, וזאת לאחר הגשת דו"ח שנתי לרשויות המס. גובה ההפקדה האפשרית והטבת המס שנגזרת ממנה, תלוי בסכום הקצבה החייבת, עם תקרה שנקבעת בחוק ושמשתנה מעת לעת ועומדת על הפקדה מקסימלית לשנה בסכום של 37,224 נכון לשנת 2023".
ההפקדות לקופת הגמל מאפשרות ליהנות מיתרון נוסף – הכספים שנצברים וכן הרווחים בה, פטורים ממיסוי בהורשה, כך שהיורשים שמקבלים את הכסף, לא צריכים לשלם עליו מס, וזאת בניגוד למצב שבו כספים אלו היו נמשכים.
"עבור מי שיש להם כספים שהם מניחים שלא יזדקקו להם בחייהם ומייעדים אותם להורשה, זו אופציה מצויינת", אומרת נגר, "כמובן, הכספים הללו ניתנים למשיכה תוך תשלום מס גם במהלך חיי החוסכים".
כמה משתלמת יכולה להיות ההטבה הזו?
"ניקח לדוגמה אדם שיש לו קצבה חייבת חודשית בשיעור של 15 אלף שקל בחודש. הוא רשאי לבצע הפקדה שנתית בסכום של 29,700 שקל לקופת גמל, וכתוצאה מכך הוא יקבל החזר מס בגובה של 7,400 שקל. ב-20 שנה, זה מצטבר לחיסכון של כ-150,000 שקל, לא כולל את התשואה שאפשר לצבור על הסכום הזה. החזר המס המקסימלי שאפשר להגיע אליו הוא סביב 16,700 שקל בשנה, כשאפשר אפילו להגיע לסכום גדול יותר – אם משלמים ביטוח לאומי".
ההפקדה חייבת להיות לקופת גמל?
"אפשר בעקרון להפקיד גם לקרן פנסיה או לביטוח מנהלים, לקרן השתלמות אי אפשר להפקיד, זה שמור רק לעצמאים ושכירים".
ומה לגבי מי שמקבלים משכורת גם לאחר גיל הפרישה?
"יש כל מיני הטבות שאפשר לנצל, וזה משתנה מאדם לאדם. בהחלט כדאי להגיע לייעוץ עם אחד ממומחי בנצ'מרק, ולבצע תכנון מס גם במקרה כזה", אומרת נגר.
